1. MARCO NORMATIVO y REFERENCIAL DE CONTROL INTERNO
Ley 28716 – Ley de Control Interno de las entidades del Estado.
Ley N° 30372, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2016.
Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, Normas de Control Interno
Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG, Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno
Marco referencial COSO – The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission
2. SISTEMA DE CONTROL INTERNO
En qué consiste y cuál es su importancia para las entidades del Estado.
Componentes del Sistema de Control Interno.
3. FASES PARA IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE CONTROL INTERNO
PLANIFICACIÓN
Cuáles son las formalidades a priorizar en esta etapa.
Cómo se desarrolla la etapa de planificación paso a paso.
Cómo se desarrolla el Programa de Trabajo y cuál es su importancia.
Desarrollo de un Taller para elaborar el diagnóstico del Sistema de Control Interno.
Cómo se elabora el Plan de Trabajo y por qué es importante su cumplimiento.
EJECUCIÓN
Cómo se organiza la entidad para implementar el Plan de Trabajo.
Cómo se implementa la Gestión por procesos.
Cómo se implementa la Gestión de Riesgos.
Desarrollo de un Taller de Gestión por Procesos y Riesgos.
EVALUACIÓN
Aspectos importantes de la autoevaluación del Sistema de Control Interno
Mejora continua del Sistema de Control Interno.
Cómo se realiza la evaluación del SCI por parte del Sistema Nacional de Control.
