NORMAS APLICABLES A LA GESTIÓN DE TESORERÍA GUBERNAMENTAL RELACIONADA CON EL CIERRE DEL EJERCICIO 2013
El Sistema Nacional de Tesorería
Ley general del Sistema Nacional de Tesorería – Ley Nº 28693 (Modificaciones realizadas).
Evaluación Financiera de Ingresos y Gastos
Importancia de la conciliación de las cuentas bancarias
Devolución de fondos por pagos indebidos a favor del Tesoro Público y su registro en el SIAF.
Retenciones y devoluciones efectuadas a favor del Tesoro Público: “Giro sin Cheque” y su registro en el SIAF administrativo.
El Proceso de Rendición de cuentas y Reasignaciones
Solicitud de Rendiciones y Reasignaciones
Devengados formalizados y Autorizados para ser girados en el presente año.
Comentarios y consideraciones a tener en cuenta durante el ejercicio 2013
GESTIÓN DE CONTROL Y LIQUIDACIÓN DE LA CAJA CHICA AL CIERRE DEL EJERCICIO 2013
Documentos fuentes y consideraciones a tener en cuenta para el cierre de la Caja chica.
Fuentes de Financiamiento que conforman la Caja Chica
Monto máximo a gastar con cargo a la Caja Chica
Conceptos que pueden cargarse a la Caja Chica
Rendición y liquidación de la Caja Chica
Conceptos a gastar con cargo a la Caja Chica
Procedimientos de Liquidación o Devolución
Disposiciones para un adecuado manejo de la Caja Chica, de acuerdo a la R.D.N°001-2011-EF
GESTIÓN DE CONTROL Y RENDICIÓN DE ENCARGOS INTERNOS RECIBIDOS Y OTORGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 2013
La Certificación presupuestal de los Encargos otorgados
Encargos entregados a personal de la institución
Plazo para la entrega de encargos
Plazo para la rendición de cuentas
Encargos entregados a las Unidades Operativas
Plazo para la entrega de encargo a las Unidades Operativas
Procedimientos a seguir para la devolución de encargos no utilizados.