OBJETIVOS:
— Dar a conocer a los participantes los procedimientos a seguir en el registro de operaciones de tesorería en la nueva gestión financiera del Estado, nuevas funcionalidades y opciones que permitirán cumplir con la entrega de la información requerida por las Direcciones General y Nacional de Tesoro Público y Presupuesto Público, así como La Contraloría General de la República.
— Dar a conocer a los participantes las últimas disposiciones del Sistema de Tesorería, el manejo del CALENDARIO DE PAGOS y su impacto en la programación presupuestal y el SIAF en el marco de la Administración Financiera Gubernamental.
I. INTRODUCCIÓN TEÓRICA
INTRODUCCIÓN Y EXPLICACIÓN DE LOS NUEVOS CAMBIOS DE LA DIRECTIVA DE TESORERÍA
• Modificaciones y adiciones realizadas a la Directiva de Tesorería, durante el año 2011.
• Disposiciones complementarias a la Directiva de Tesorería aprobada por la R.D. Nº002-2007-EF/77.15 y sus modificatorias, respecto del cierre de operaciones del Año Fiscal anterior, del Gasto Devengado y Girado y del uso de la Caja Chica, entre otras.
• DEL CALENDARIO DE PAGOS MENSUAL
• DOCUMENTOS DEL GASTO DEVENGADO
• DEL REGISTRO DEL GASTO DEVENGADO EN MATERIA DE BIENES, SERVICIOS Y OBRAS
• PAGO DE DEVENGADOS AL CIERRE DEL AÑO FISCAL
• PLAZO PARA EL PAGO
• DEL PAGO OPORTUNO
• OBLIGACIÓN DE PAGO MEDIANTE TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS
• USO DE CHEQUES EN FORMA EXCEPCIONAL
• DEPÓSITO DE CHEQUES EN CUENTAS BANCARIAS
• DE LA CAJA CHICA
• ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS QUE CAPTAN LAS UNIDADES OPERATIVAS
• DEVOLUCIÓN DE SALDOS DE CONVENIOS DE ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS
• DE LOS RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS DE LAS UNIVERSIDADES
• RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº001-2011-EF/77.15
• Aplicación de la Resolución Directoral Nº004-2011-EF/77.15
• Relación del Sistema de Tesorería con las Áreas integrantes de la administración financiera.
• LINEAMIENTOS PARA LA UTILIZACIÓN DE LOS DOCUMENTOS QUE SUSTENTAN EL COMPROMISO DURANTE LA EJECUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO
• Funciones del área de tesorería.
• Responsabilidad del tesorero en el manejo de recursos.
• Cómo lograr una adecuada gestión financiera.
• Rendición de cuentas, plazos y devoluciones.
• Tratamiento del registro administrativo en el ejercicio 2011
• Preparación de la documentación que sustente el Girado.
• Emisión e impresión de comprobantes de pago a través del SIAF-SP.
• Libros bancos.
• La Relación entre la Fase del Compromiso registrada en el SIAF y el Sistema Electrónico de Contrataciones y Adquisiciones del Estado (SEACE).
• La importancia del Registro oportuno de las fases del Devengado y el Girado en el SIAF.
II. APLICACIÓN PRÁCTICA
REGISTRO DE LAS FASES DEL GASTO EN EL SIAF
• Etapa preparatoria para la Ejecución del Gasto: Certificación del Crédito Presupuestario.
• Cómo funciona y cómo se registra la certificación en el SIAF
• Principales Tipos de Operación Registrados en el SIAF
CARACTERISTÍCAS Y REGISTRO DEL COMPROMISO EN EL SIAF
• Documentos que sustentan el compromiso Procesos de Selección
• El Medio de Pago
• La afectación presupuestal
• El Marco Presupuestal
CARACTERÍSTICAS Y REGISTRO DEL DEVENGADO EN EL SIAF
• Documentos que sustentan el Devengado
• La Mejor Fecha de Pago
• El Devengado y la Cobranza Coactiva
CARACTERÍSTICAS Y REGISTRO DEL GIRO EN EL SIAF
• Documentos que sustentan el Giro
• Documento A y Documento B
• Tipos de Giro
• Tipos de Documento B
• El Calendario de Compromisos Institucional
CARACTERÍSTICAS Y REGISTRO DE LAS SECUENCIAS ADICIONALES EN EL SIAF
• Anulaciones de Compromisos y Devengados
• Anulaciones en el SIAF:
• De la Certificación
• Del Compromiso Anual
• Modificaciones efectuadas en el SIAF de:
• La Certificación y
• El Compromiso Anual.
• Detalle de La certificación
• Detalle del Compromiso Anual
• Detalle de la Fase de compromiso anual
• Devoluciones de Gasto (Con Papeletas de depósitos y con T-6)
• Rebajas (De Compromisos, de Compromisos y Devengados)
• Anulaciones:
• Con incidencia contable y,
• Por Error de Registro
• Devoluciones de Ingresos
DESARROLLO Y REGISTRO DE CASOS PRÁCTICOS EN EL SIAF PASO A PASO
• Registro en el SIAF de la Planilla de Contrato Administrativo de Servicios (CAS).
• Registro en el SIAF de los Aportes patronales de ESSALUD de la Planilla CAS.
• Registro en el SIAF de los gastos por concepto de Contratación de Servicios:
– Servicio de Vigilancia
– Servicio de Alquileres de bienes
– Servicios de consultoría y asesoría.
• Registro en el SIAF de los gastos por concepto de Adquisición de Bienes
– Útiles y materiales de oficina
– Repuestos y accesorios para vehículos
• Registro en el SIAF de los gastos por concepto de adquisición de Activos No Financieros
– Adquisición de equipos y mobiliario para oficina
– Adquisición de equipos computacionales
• Aplicación Práctica de:
• Régimen de Retenciones del IGV y
• Régimen de Detracciones del IGV
• Registro de la Caja Chica
– Apertura
– Rendición
– Liquidación
– Devolución
• Registro de la Planilla de Viáticos
– Rendición y
– Devolución
• Caso Práctico de entrega de Encargos Internos a Personal de la Entidad
– Rendición y
– Devolución
• Anulaciones y Rebajas de:
– Compromisos
– Devengados y
– Girados
CONSULTA Y OBTENCIÓN DE LOS PRINCIPALES REPORTES DE TESORERÍA PROPORCIONADOS POR EL SIAF
INFORMACIÓN GENERAL
DÍAS A REALIZARSE:
Clase Presencial: 14,15 y 16 de Setiembre de 2011
Horario de 6:15pm a 9:45pm
EXPOSITORA: Mg. María Luisa Velásquez
INVERSIÓN: s/.350+IGV
PRONTO PAGO: Hasta el Hasta el 07 de Setiembre (Incluye las ordenes de servicio o cartas de autorización)
INVERSION CORPORATIVA: S/. 350 + IGV
INVERSION A TITULO PERSONAL: EL MISMO PAGO INCLUYE IGV
INCLUYE:
- Carpeta De Anotes Importantes
- Material Especilizado En CD
- Coffe Break
- Valido para un crédito académico