TEMARIO:
SESIÓN I
INTRODUCCIÓN
1. Aspectos conceptuales relacionados con los Estados Financieros y los asientos de ajuste y reclasificaciones para el cierre.
Módulo Contable Cierre Anual 2011
2. Adecuación de Formularios, Hojas de Trabajo y Reportes que corresponden al Cierre Anual.
3. Creación de Reporte PI-1C / Equivalencia de la Genérica 2.6 Adquisición de Activos No Financieros de Formatos PP-2 y Gastos del EP-1 con Formatos de Proyectos de Inversión – PI. (análisis Anexo).
4. Creación de la tabla CTB_PLAN_SUB_CUENTA_RUC(para su uso en Operaciones Reciprocas).
5. Análisis y discusión de los principales asientos de ajustes y reclasificaciones:
- Errores fundamentales de fin de año o de años anteriores.
- Cambios en las políticas contables.
- Oportunidad para el reconocimiento o diferimiento de ingresos y gastos.
- Hechos posteriores ocurridos entre la fecha de cierre y la aprobación y dictamen de los Estados Financieros.
Módulo Presupuestal
ESTADOS PRESUPUESTARIOS
1)Conciliación del Marco Legal de Presupuesto
• Ingresos / – Gastos
2)Estado de Ejecución del Presupuesto de Gastos e Ingresos, incluye (En Detalle)
3)Presupuesto de Ingresos PP1 y Hoja de Trabajo de Resoluciones
4)Hoja de Trabajo de Resoluciones
5)Proyectos de Inversión
6)Gasto Social
• Trasferencias Financieras Recibidas: Hoja de Trabajo
7)Trasferencias Financieras Otorgadas: Hoja de Trabajo
• Clasificación Funcional / – Distribución Geográfica
SESIÓN II
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 2011 Programación de Compromisos Anuales – PCA. Parte I
1)Ingreso Al Visual
2)Pliego Y Ejecutora
• Recepción de la PCA y Modificaciones del PIA / Tablas que involucran la recepción de la PCA
• Ajustes de saldos de la PCA y Incrementos y/o Disminuciones de la PCA/ Tablas que involucran los ajustes de la PCA
• Distribución de la PCA Tablas que involucran
3)Priorización Gastos. Tablas que involucran
• Pedido o Solicitud de Certificaciones. Tablas que involucran
• Registro del Pedido de Certificación Tablas que involucran
• Modificación de Certificaciones Tablas que involucran
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 2011 Programación de Compromisos Anuales – PCA. Parte II
4)Compromiso Anual Tablas que involucran
• Registro y Modificaciones del Compromiso Anual Tablas que involucran
• Ejecución Mensual.
• Fase del Compromiso y de Girado. Tablas que involucra
• Enlace del Compromiso Anual y la Programación de pagos del MDP Tablas que involucran
• Notas Modificatorias
• Priorización de las Metas
SESIÓN III
OPERACIONES Y CASOS PRÁCTICOS:
MÓDULO DE DEUDA PUBLICA Y CONCILIACIÓN VISUAL ORACLE ,MODULO CONTABLE
1)Operaciones Complementarias
2)Programación de Pagos
3)Crédito, Desembolso
4)Modificación de Crédito
5)Nuevos Tipos de Operaciones en el Modulo de Deuda Publico
6)Operaciones no contabilizadas de ejercicios anteriores: Ingresos: Recaudados,
7)Anulación y Rebajas de Determinados; Gastos: Girados, Pagados, Rendiciones, Anulaciones, Devoluciones, Rebajas y Extorno de Pagados.
8)El enlace de deuda con el Módulo Administrativo
9) Módulo de Conciliación Visual Oracle,Módulo Contable 2011
10)Tablas que hay que liberar para conciliar durante el cierre anual
11)Tablas que influyen en el cierre 2011
IMPORTANTE:
“Todos los puntos a tratar incluyen las tablas, tanto las de habilitación, estados, el rechazo, la aprobación, además la certificación en el módulo de procesos presupuestarios”.